A faktoringot hazánkban még viszonylag kevés ember ismeri, azonban a hitel egyik legfontosabb kiegészítőjéről van szó, amely akár helyettesítheti is azt.
A faktoring jelentése
A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti, tehát a vevőkövetelések jelentik a biztosítékot.
A követelés ezenkívül származhat szolgáltatásból, de akár bankhitelből is. A faktoring lehetővé teszi a pénztőke áruforgalomba helyezését, emellett sokszor sokkal kedvezőbb, mint egy hitel.
A faktoring, más néven követelés-vételi szerződés egy olyan szerződés, melyet két fél, a szállító és a faktor köt.
A faktornak a következő tevékenységek közül minimum kettőt kell állnia:
- a szállító előlegének kifizetése
- fedezet az adós fizetések késésére vagy mulasztására
- kintlévőségek beszedése
- kintlévőséghez tartozó számlavezetés
A vevői és szállítói szerződésből származó kintlévőségeket a faktorra számolják, amennyiben a vásárolt árú nem személyes célra lett vásárolva.
A faktoring két típusa
1. Lejárt követelések vásárlása
Ezen esetekben az eladóknak általában nagyobb vállalatok, például bankok, vagy nagyobb szolgáltatók (gáz, internet) felelnek meg. Történhet olyan eset is, hogy maga az Adóhivatal is ad el lejárt követeléseket.
Ezek olyan követelések, melyeket az eladó sikertelenül hajtott be, így a vételár is majdnem mindig kisebb a követelés értékénél. Amennyiben egy már nagyon régen lejárt követelésről van szó, az ár akár az érték 5%-a is lehet.
Az eladónak ez azért éri meg, mivel biztos pénzhez jut, akkor is, ha ez jóval kevesebb a követelés értékénél. Emellett a statisztikákban, könyvelésekben sem fog megjelenni a sok lejárt követelés.
2. Még le nem járt követelések vásárlása
Ez a faktorálás hagyományos módja. Ebben az esetben a vevő akkor vásárolja meg a követeléseket, ha még érvényesek, határidejük nem járt le. A faktorálás ezen formája a kisebb vagyonnal rendelkező KKV-k körében a legnépszerűbb.
Működés a gyakorlatban
A vállalkozó a kereskedőnek árut szolgáltat, a kereskedő pedig 90 napon belül ki kell fizesse ezt. A fizetés napjáig a kereskedőnek még több árura van szüksége a vállalkozótól.
A vállalkozónak még több pénzre van szüksége, hogy eleget tudjon tenni a kereskedő igényeinek.
Ilyen esetekben el szokás adni a követelést a faktorcégnek, ami azonnal kifizeti a vállalkozónak terméke egy részét (általában 75-85%-át), így a vevő a faktorcégnek kell majd kifizesse az áru teljes árát.
Növekszik a magyar faktorpiac
A faktoringot Európa nyugati országaiban sokkal több cég veszi igénybe, mint hazánkban. Magyarországon egy nem annyira ismert finanszírozási formáról beszélünk, viszont ez nem kellene hátrányt jelentsen.
A faktoring az egyik legjobb megoldás a cashflow fenntartásához és akár egy vállalkozás beindításához is. Bár kevesen veszik igénybe, a faktorált forgalom hazánkban évről évre növekvő tendenciát mutat:
Miért előnyös a faktoring?
A vállalatok nagyon gyakran döntenek a követelések értékesítése mellett, főleg, ha nem biztosak a kiadásaikban, vagy esetleg pénzhiány miatt nem tudják pótolni a forrásaikat.
A felmérések szerint szinte mindenki utólag fizeti ki a partnereiket, sőt, az sem kizárt, hogy a partner is tartozásban van.
A faktoring használatakor mindeki komolyabban veszi a határidőket, így sokkal előreláthatóbbak a fizetések időpontjai, és felgyorsul a pénzmozgás is.
A faktoring cégek főképp a vevő személyére kíváncsiak, hiszen a vevőtől kapják a pénzt. A vállakozóra, akitől vásárolják a követeléseket nem fektetnek különösebb hangsúlyt.
Felgyorsult forgalom. Az eszközök hamarabb, effektívebben elkelnek, nő a forgalmi sebességük.
Gyors ügyintézés. Az eladás után akár egy napon belül is megkaphatod a pénzt.
Előreláthatóság. Pénzügyileg sokkal könnyebb előre tervezni.
Bárki számára elérhető. KKV-k is igényelhetnek faktoringot.
Nincs szükség fedezetre. A vállalkozói hitelekkel ellentétben nem kell jelzálogot kötni.
Előnyök
A gyorsaság fontos
A faktoring egyik legnagyobb előnye az ügyintézés gyorsasága. A vállalkozás akár órákon belül megkaphatja a vételárat, viszont ennek a gyorsasága az üzleti kapcsolattól is függ.Folyamatos üzleti kapcsolat esetén elmondható, hogy a cég még aznap meg fogja kapni a kiállított számla értékét.
-
Sok betekintést igényel a vállalatba. A faktorház rengeteg érzékeny információt meg fog tudni a cégről.
-
Rossz színben tüntetheti fel a céget. A faktoráló cégről azt gondolhatják, hogy alulteljesít és pénzre van szüksége.
Hátrányok
A faktoring fenntartja a konkurenciát
A vállalkozók általában több, mint 1 hónapot várnak a pénzük megtérülésére. Ez hosszú idő, különösen a KKV-k esetében.
Sok cég nem engedheti meg magának, hogy 30 napig csökkentett tőkével tevékenykedjen, főleg akkor, ha időközben egy nagyobb beruházás vagy fejlesztés is becsúszik.
Ha sokáig kell várnod a pénz megtérülésére, akkor csak korlátolt üzleti tevékenységet tudsz folytatni.
Az sem lehet jó megoldás, ha csökkentesz a határidőn vagy éppen előleget kérsz, mert a vásárlóid olyan céghez fognak fordulni, ahol minél később kell fizetniük. Ez főleg akkor érvényes, ha az üzleti területeden nagy a konkurencia.
A faktoring fenntartja a likviditást és egyúttal elősegíti a cégek fennmaradását, versenyképességét, valamint a gyorsabb fejlődéshez is hozzájárul.
Kinek érdemes faktorálni?
A faktoring a legtöbb vállalkozásnál hasznos döntésnek bizonyul. Az alábbi esetekben nagy segítséget jelenthet:
- Friss cégek. A fiatal cégek általában kevés tőkével rendelkeznek, ezért a faktoring nyújtotta gördülékenység sokat segíthet a vállalkozás fejlődésében. Az ilyen cégeknél fontos, hogy a vevők és a szállítók között kialakuljon az egyensúly.
- Fejlődő cégek. Megtörténhet, hogy egy cégnek lennének vevői, viszont a lassú fizetés miatt nincs kapacítása befogadni őket. A faktoring ilyenkor segít a tőke növelésében.
- Lassan fizető vevők. Sok cég rendelkezik lassan fizető, viszont értékes vevőkkel. Faktoring által megtarthatod a vevőket és felgyorsíthatod a termelést.
Az esetek nagy részében kifizetődő
A faktoring szinte mindig segít a cégeken, ezért a fejlődő vállalkozásoknak megéri kipróbálni ezt az új folyamatot. Az alacsony költségeknek hála a faktoring egy kedvezőbb alternatívája lehet a hitelnek, viszont megköveteli, hogy a cég törekedjen a gyors és precíz működésre.
Ha a céged terjeszkedni akar, akkor a faktoring a fejlődésnek egy nagyon jó katalizátora lesz.
Hogyan takaríts meg 59 571,00 Ft a hiteleinkkel
Egy 1 000 000,00 Ft összegű kölcsön árának a szórása 90 napos futamidővel 59 571,00 Ft.
Miért éri meg a faktoring cégnek?
A faktoring a legtöbb esetben akkor is elérhető, ha az adott vállalkozás nem vehetne fel banki hitelt.
Hogyan történhet meg mégis, hogy a faktoring cégek alacsony kamat mellett, nehéz helyzetben levő vállalkozások számára is fizetnek?
Ne feledd, hogy a kölcsöntermékek esetén a hangsúly mindig a kockázaton van. Egy hitel során a pénzintézet a cég kockázatát vállalja, viszont a faktoringnál csak a vevő jelentheti a kockázatot.
Mivel a termék vagy a szolgáltatás eladásra került, ezért a vevőnek előbb utóbb fizetnie kell.
Amikor késik a vevő
Ha késik a vevő a fizetéssel, akkor a felelősség a faktorházat terheli. Mivel a vevő faktorálás során nem a cégnek, hanem a faktorháznak kell fizessen, ezért a pénz behajtása nem a vállalkozó érdekét képezi.
Ha a vevő nem fizet
Ha a vevő csődbe megy és nem fizet, akkor jön szóba a faktoring két fő típusa:
| Vissztehermentes faktoring | Visszterhes faktoring |
|---|---|
| Ha a vállalkozás megkapta a faktorháztól a számlák összegét, akkor a kockázat teljes mértékben a faktorházat fogja illetni. Ha nem fizet a vevő, akkor a pénzt a faktorháznak kell behajtania. | Amennyiben nem fizet a vevő, a faktorház visszakérheti a cégtől azon számlák értékeit, melyeket nem sikerült behajtani. Visszterhes faktoring esetén a kockázati teher bármikor visszakerülhet a vállalkozásra. |
Érdemes eldönteni, hogy a cég milyen típusú faktoringot igényel aszerint, hogy mekkora kockázatot vállalhat magára. Azt sem szabad elfelejteni, hogy a visszterhes faktoringnak általában alacsonyabb kamatja van.
Hitelbiztosítás
A kockázat csökkentése érdekében jó ötlet lehet hitelbiztosítást kötni a szerződés mellé. Ezzel a faktorház és az igénylő cég is csökkentheti a kockázatát.Faktoring vagy hitel?
A faktoring és a hitel között számos különbség van, hiszen különböző működésű termékekről beszélünk.
A cégek számos kedvező vállalkozói hitelt találhatnak, mégis a legtöbb esetben a faktoring is elég a problémák, átmeneti nehézségek megoldására.
| Faktoring | Vállalkozói hitel | |
|---|---|---|
| Költségek | közepes | alacsony |
| Futamidő | általában 120-180 nap | akár 10+ év |
| Szerződéskötés | gyors | lassú |
| Rugalmasság | rugalmas | kevésbé rugalmas |
| Jelzálog | nincs | általában van |
| Feltételek | alapvető feltételek | szigorú feltételek |
Az egyik legnagyobb különbség az, hogy a faktorálás három fél közt zajlik, ellentétben a hitellel, ami csak két fél között teremt kapcsolatot.
A faktorálásban részt vesz az eladó, a vevő és a faktorház is. A szállító terméket vagy szolgáltatást ad el a vevőnek, a vevő pedig határidőre fizeti ki az árut. Az eladó ilyenkor azért faktorál, hogy azonnal rendelkezhessen a számla összegével és gördülékenyen folytathassa a tevékenységét.
A vevő később a számlát nem az eladónak, hanem a faktorháznak fogja kifizetni.
Faktoring költségei
A faktoring teljes költségét számos tényező befolyásolja, mint például:
- a számlafizetés határideje
- a számla összege
- az ügylet kockázati mértéke
A faktoring teljes költségére ezért csak egy megközelítő értéket lehet mondani, ami KKV-k esetén 1-2% körül mozog. A teljes költség nagy része a faktordíjból és a kamatból származik.
-
Kamat vagy ügyleti kamat
-
Faktordíj
-
Hitelképesség vizsgálati díj
-
Szerződéskötési díj
-
Biztosítási díj
A faktoring legfontosabb költségei
Olcsó megoldás
Ha a faktoring nyújtotta lehetőségeket figyelembe vesszük, akkor mindenképp egy kedvező termékről beszélünk. Az alacsony kockázat mellett azt sem szabad elfelejteni, hogy a faktoring rövid időre szól és korántsem terheli le a vállalkozást annyira, mint egy vállalkozói hitel.Számítási példa
Tegyük fel, hogy 2%-os összköltségű faktoringot igényelsz, az ÁFA pedig 27%.A számla összege:
- ÁFA nélkül 1.000.000 Ft
- ÁFÁval 1.270.000 Ft
A faktorköltség ilyen adatok mellett 1.270.000 Ft x 2/100 = 25.400 Ft. Erre még rászámolják az ÁFÁt is, így a végösszeg 32.258 Ft lesz.A számla értékéből ilyen faktoring mellett 1.237.742 Ft-ot fogsz kapni.
Az ügyintézés menete
A szállító általában azután keres fel egy faktoring céget, miután megrendelés esetén nem tudja az adott költségeket kifizetni.
A faktoring cég ebben az esetben eldönti, hogy a megrendelő mennyire fizetőképes, illetve megvizsgálja a vevő-szállító közötti ügyletet.
Miután a vevő megkapja a szállítmányt, a faktorcég a vevő által fizetett ár kb. 80%-át kifizeti az eladónak, az eladónak így lehetősége van tovább szállítani. Ezután, az eladó megkapja a maradék összeget is, azonban kifizetésre kerül a faktoring díj is.
Ha minden jól megy, a szállítások továbbra is folyamatosan történnek.
Faktoring lépései
Lépések
A faktorcég átvizsgálja a vásárlókat
A faktorcég első lépésként megbizonyosodik arról, hogy a szállító vásárlói hitelesek és fizetőképesek.A faktorcég megvásárolja a számlákat
Ha a vevők alkalmasak a feltételekre, akkor a cég meg fogja vásárolni a vevőköveteléseket.Kifizetésre kerül az első részlet
A faktorcég az első összeget körül-belül egy napon belül ki fogja fizetni. Ez a részlet általában a 80-90%-a lesz a számla teljes értékének.A cég teljesíteni tudja a megrendelést
Mivel a vállalkozó megkapta a számla nagy részét, kiesés nélkül teljesíteni tudja a megrendeléseit.A vevő fizet, a faktorcég utalja a maradékot
Miután a vevő kifizette a számlát, a faktorcég a maradék 10-20%-ot is át fogja utalni.Igényelj faktoringot a következő bankoktól:
Választva 21 157 alkalommal választva- Külföldön is elérhető
- Online igénylés
Választva 8 181 alkalommal választva- Nincs szükség tárgyi biztosítékra
- Rövid, egyszerű elbírálás
Választva 8 024 alkalommal választva- Munkabérelőleg Rendszer
- Számos típusú faktoring
- Nem szükséges bankszámlát nyitni
- Online igénylés
Választva 1 196 alkalommal választva- Beszállítói faktoring program
- Ügyfélmérettől függetlenül igényelhető
Választva 7 265 alkalommal választva- Export faktoring
- Fedezet nélkül igényelhető
Összefoglaló
A faktoring növel egy cég forgalmi sebességén, és lehetővé teszi azt, hogy a vállalkozás egy pénzügyi probléma esetén kiesés nélkül folytatni tudja a tevékenységét.Nem minden esetben a vállalkozói hitel a legjobb választás.
Lehet, hogy a faktoring ideálisabb megoldást nyújt a keletkezett pénzügyi probléma megoldására, vagy a probléma fellépésének elkerülésére.
Fontos, hogy minden olyan lehetőséget ismerj, amit kihasználhatsz a vállalkozásod fejlesztése érdekében. Sok sikert kívánunk!
