Faktoring

Írta:  Gere Attila
|
Frissítve: 2024. 05. 26.

A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti.

A faktoringot hazánkban még viszonylag kevés ember ismeri, azonban a hitel egyik legfontosabb kiegészítőjéről van szó, amely akár helyettesítheti is azt.

A faktoring jelentése

A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti, tehát a vevőkövetelések jelentik a biztosítékot.

A követelés ezenkívül származhat szolgáltatásból, de akár bankhitelből is. A faktoring lehetővé teszi a pénztőke áruforgalomba helyezését, emellett sokszor sokkal kedvezőbb, mint egy hitel.

A faktoring, más néven követelés-vételi szerződés egy olyan szerződés, melyet két fél, a szállító és a faktor köt.

A faktornak a következő tevékenységek közül minimum kettőt kell állnia:

  • a szállító előlegének kifizetése
  • fedezet az adós fizetések késésére vagy mulasztására
  • kintlévőségek beszedése
  • kintlévőséghez tartozó számlavezetés

A vevői és szállítói szerződésből származó kintlévőségeket a faktorra számolják, amennyiben a vásárolt árú nem személyes célra lett vásárolva.

A faktoring két típusa

1. Lejárt követelések vásárlása

Ezen esetekben az eladóknak általában nagyobb vállalatok, például bankok, vagy nagyobb szolgáltatók (gáz, internet) felelnek meg. Történhet olyan eset is, hogy maga az Adóhivatal is ad el lejárt követeléseket.

Ezek olyan követelések, melyeket az eladó sikertelenül hajtott be, így a vételár is majdnem mindig kisebb a követelés értékénél. Amennyiben egy már nagyon régen lejárt követelésről van szó, az ár akár az érték 5%-a is lehet.

Az eladónak ez azért éri meg, mivel biztos pénzhez jut, akkor is, ha ez jóval kevesebb a követelés értékénél. Emellett a statisztikákban, könyvelésekben sem fog megjelenni a sok lejárt követelés.

2. Még le nem járt követelések vásárlása

Ez a faktorálás hagyományos módja. Ebben az esetben a vevő akkor vásárolja meg a követeléseket, ha még érvényesek, határidejük nem járt le. A faktorálás ezen formája a kisebb vagyonnal rendelkező KKV-k körében a legnépszerűbb.

Működés a gyakorlatban

A vállalkozó a kereskedőnek árut szolgáltat, a kereskedő pedig 90 napon belül ki kell fizesse ezt. A fizetés napjáig a kereskedőnek még több árura van szüksége a vállalkozótól.

A vállalkozónak még több pénzre van szüksége, hogy eleget tudjon tenni a kereskedő igényeinek.

Ilyen esetekben el szokás adni a követelést a faktorcégnek, ami azonnal kifizeti a vállalkozónak terméke egy részét (általában 75-85%-át), így a vevő a faktorcégnek kell majd kifizesse az áru teljes árát.

Hasonlítsd össze 10 hitelező hiteltermékét

Találd meg a legkisebb kamatot egy kattintással

Növekszik a magyar faktorpiac

A faktoringot Európa nyugati országaiban sokkal több cég veszi igénybe, mint hazánkban. Magyarországon egy nem annyira ismert finanszírozási formáról beszélünk, viszont ez nem kellene hátrányt jelentsen.

A faktoring az egyik legjobb megoldás a cashflow fenntartásához és akár egy vállalkozás beindításához is. Bár kevesen veszik igénybe, a faktorált forgalom hazánkban évről évre növekvő tendenciát mutat:

Miért előnyös a faktoring?

A vállalatok nagyon gyakran döntenek a követelések értékesítése mellett, főleg, ha nem biztosak a kiadásaikban, vagy esetleg pénzhiány miatt nem tudják pótolni a forrásaikat.

A felmérések szerint szinte mindenki utólag fizeti ki a partnereiket, sőt, az sem kizárt, hogy a partner is tartozásban van.

A faktoring használatakor mindeki komolyabban veszi a határidőket, így sokkal előreláthatóbbak a fizetések időpontjai, és felgyorsul a pénzmozgás is.

A faktoring cégek főképp a vevő személyére kíváncsiak, hiszen a vevőtől kapják a pénzt. A vállakozóra, akitől vásárolják a követeléseket nem fektetnek különösebb hangsúlyt.

A gyorsaság fontos

A faktoring egyik legnagyobb előnye az ügyintézés gyorsasága. A vállalkozás akár órákon belül megkaphatja a vételárat, viszont ennek a gyorsasága az üzleti kapcsolattól is függ.
Folyamatos üzleti kapcsolat esetén elmondható, hogy a cég még aznap meg fogja kapni a kiállított számla értékét.

    Hátrányok

  • Sok betekintést igényel a vállalatba. A faktorház rengeteg érzékeny információt meg fog tudni a cégről.

  • Rossz színben tüntetheti fel a céget. A faktoráló cégről azt gondolhatják, hogy alulteljesít és pénzre van szüksége.

A faktoring fenntartja a konkurenciát

A vállalkozók általában több, mint 1 hónapot várnak a pénzük megtérülésére. Ez hosszú idő, különösen a KKV-k esetében.

Sok cég nem engedheti meg magának, hogy 30 napig csökkentett tőkével tevékenykedjen, főleg akkor, ha időközben egy nagyobb beruházás vagy fejlesztés is becsúszik.

Ha sokáig kell várnod a pénz megtérülésére, akkor csak korlátolt üzleti tevékenységet tudsz folytatni.

Az sem lehet jó megoldás, ha csökkentesz a határidőn vagy éppen előleget kérsz, mert a vásárlóid olyan céghez fognak fordulni, ahol minél később kell fizetniük. Ez főleg akkor érvényes, ha az üzleti területeden nagy a konkurencia.

A faktoring fenntartja a likviditást és egyúttal elősegíti a cégek fennmaradását, versenyképességét, valamint a gyorsabb fejlődéshez is hozzájárul.

Kinek érdemes faktorálni?

A faktoring a legtöbb vállalkozásnál hasznos döntésnek bizonyul. Az alábbi esetekben nagy segítséget jelenthet:

  • Friss cégek. A fiatal cégek általában kevés tőkével rendelkeznek, ezért a faktoring nyújtotta gördülékenység sokat segíthet a vállalkozás fejlődésében. Az ilyen cégeknél fontos, hogy a vevők és a szállítók között kialakuljon az egyensúly.
  • Fejlődő cégek. Megtörténhet, hogy egy cégnek lennének vevői, viszont a lassú fizetés miatt nincs kapacítása befogadni őket. A faktoring ilyenkor segít a tőke növelésében.
  • Lassan fizető vevők. Sok cég rendelkezik lassan fizető, viszont értékes vevőkkel. Faktoring által megtarthatod a vevőket és felgyorsíthatod a termelést.

Az esetek nagy részében kifizetődő

A faktoring szinte mindig segít a cégeken, ezért a fejlődő vállalkozásoknak megéri kipróbálni ezt az új folyamatot. Az alacsony költségeknek hála a faktoring egy kedvezőbb alternatívája lehet a hitelnek, viszont megköveteli, hogy a cég törekedjen a gyors és precíz működésre.

Ha a céged terjeszkedni akar, akkor a faktoring a fejlődésnek egy nagyon jó katalizátora lesz.

Hogyan takaríts meg 59 571,00 Ft a hiteleinkkel

Egy 1 000 000,00 Ft összegű kölcsön árának a szórása 90 napos futamidővel 59 571,00 Ft.

Derítsd ki hogyan

Miért éri meg a faktoring cégnek?

A faktoring a legtöbb esetben akkor is elérhető, ha az adott vállalkozás nem vehetne fel banki hitelt.

Hogyan történhet meg mégis, hogy a faktoring cégek alacsony kamat mellett, nehéz helyzetben levő vállalkozások számára is fizetnek?

Ne feledd, hogy a kölcsöntermékek esetén a hangsúly mindig a kockázaton van. Egy hitel során a pénzintézet a cég kockázatát vállalja, viszont a faktoringnál csak a vevő jelentheti a kockázatot.

Mivel a termék vagy a szolgáltatás eladásra került, ezért a vevőnek előbb utóbb fizetnie kell.

Amikor késik a vevő

Ha késik a vevő a fizetéssel, akkor a felelősség a faktorházat terheli. Mivel a vevő faktorálás során nem a cégnek, hanem a faktorháznak kell fizessen, ezért a pénz behajtása nem a vállalkozó érdekét képezi.

Ha a vevő nem fizet

Ha a vevő csődbe megy és nem fizet, akkor jön szóba a faktoring két fő típusa:

Vissztehermentes faktoringVisszterhes faktoring
Ha a vállalkozás megkapta a faktorháztól a számlák összegét, akkor a kockázat teljes mértékben a faktorházat fogja illetni.
Ha nem fizet a vevő, akkor a pénzt a faktorháznak kell behajtania.
Amennyiben nem fizet a vevő, a faktorház visszakérheti a cégtől azon számlák értékeit, melyeket nem sikerült behajtani.
Visszterhes faktoring esetén a kockázati teher bármikor visszakerülhet a vállalkozásra.

Érdemes eldönteni, hogy a cég milyen típusú faktoringot igényel aszerint, hogy mekkora kockázatot vállalhat magára. Azt sem szabad elfelejteni, hogy a visszterhes faktoringnak általában alacsonyabb kamatja van.

Hitelbiztosítás

A kockázat csökkentése érdekében jó ötlet lehet hitelbiztosítást kötni a szerződés mellé. Ezzel a faktorház és az igénylő cég is csökkentheti a kockázatát.

Faktoring vagy hitel?

A faktoring és a hitel között számos különbség van, hiszen különböző működésű termékekről beszélünk.

A cégek számos kedvező vállalkozói hitelt találhatnak, mégis a legtöbb esetben a faktoring is elég a problémák, átmeneti nehézségek megoldására.

FaktoringVállalkozói hitel
Költségekközepesalacsony
Futamidőáltalában 120-180 napakár 10+ év
Szerződéskötésgyorslassú
Rugalmasságrugalmaskevésbé rugalmas
Jelzálognincsáltalában van
Feltételekalapvető feltételekszigorú feltételek

Az egyik legnagyobb különbség az, hogy a faktorálás három fél közt zajlik, ellentétben a hitellel, ami csak két fél között teremt kapcsolatot.

A faktorálásban részt vesz az eladó, a vevő és a faktorház is. A szállító terméket vagy szolgáltatást ad el a vevőnek, a vevő pedig határidőre fizeti ki az árut. Az eladó ilyenkor azért faktorál, hogy azonnal rendelkezhessen a számla összegével és gördülékenyen folytathassa a tevékenységét.

A vevő később a számlát nem az eladónak, hanem a faktorháznak fogja kifizetni.

Faktoring költségei

A faktoring teljes költségét számos tényező befolyásolja, mint például:

  • a számlafizetés határideje
  • a számla összege
  • az ügylet kockázati mértéke

A faktoring teljes költségére ezért csak egy megközelítő értéket lehet mondani, ami KKV-k esetén 1-2% körül mozog. A teljes költség nagy része a faktordíjból és a kamatból származik.

    A faktoring legfontosabb költségei

  • Kamat vagy ügyleti kamat

  • Faktordíj

  • Hitelképesség vizsgálati díj

  • Szerződéskötési díj

  • Biztosítási díj

Olcsó megoldás

Ha a faktoring nyújtotta lehetőségeket figyelembe vesszük, akkor mindenképp egy kedvező termékről beszélünk. Az alacsony kockázat mellett azt sem szabad elfelejteni, hogy a faktoring rövid időre szól és korántsem terheli le a vállalkozást annyira, mint egy vállalkozói hitel.

Számítási példa

Tegyük fel, hogy 2%-os összköltségű faktoringot igényelsz, az ÁFA pedig 27%.A számla összege:

  • ÁFA nélkül 1.000.000 Ft
  • ÁFÁval 1.270.000 Ft

A faktorköltség ilyen adatok mellett 1.270.000 Ft x 2/100 = 25.400 Ft. Erre még rászámolják az ÁFÁt is, így a végösszeg 32.258 Ft lesz.A számla értékéből ilyen faktoring mellett 1.237.742 Ft-ot fogsz kapni.

Az ügyintézés menete

A szállító általában azután keres fel egy faktoring céget, miután megrendelés esetén nem tudja az adott költségeket kifizetni.

A faktoring cég ebben az esetben eldönti, hogy a megrendelő mennyire fizetőképes, illetve megvizsgálja a vevő-szállító közötti ügyletet.

Miután a vevő megkapja a szállítmányt, a faktorcég a vevő által fizetett ár kb. 80%-át kifizeti az eladónak, az eladónak így lehetősége van tovább szállítani. Ezután, az eladó megkapja a maradék összeget is, azonban kifizetésre kerül a faktoring díj is.

Ha minden jól megy, a szállítások továbbra is folyamatosan történnek.

Faktoring lépései

Lépések

1. A faktorcég átvizsgálja a vásárlókat
2. A faktorcég megvásárolja a számlákat
3. Kifizetésre kerül az első részlet
4. A cég teljesíteni tudja a megrendelést
5. A vevő fizet, a faktorcég utalja a maradékot
1. lépés

A faktorcég átvizsgálja a vásárlókat

A faktorcég első lépésként megbizonyosodik arról, hogy a szállító vásárlói hitelesek és fizetőképesek.
2. lépés

A faktorcég megvásárolja a számlákat

Ha a vevők alkalmasak a feltételekre, akkor a cég meg fogja vásárolni a vevőköveteléseket.
3. lépés

Kifizetésre kerül az első részlet

A faktorcég az első összeget körül-belül egy napon belül ki fogja fizetni. Ez a részlet általában a 80-90%-a lesz a számla teljes értékének.
4. lépés

A cég teljesíteni tudja a megrendelést

Mivel a vállalkozó megkapta a számla nagy részét, kiesés nélkül teljesíteni tudja a megrendeléseit.
5. lépés

A vevő fizet, a faktorcég utalja a maradékot

Miután a vevő kifizette a számlát, a faktorcég a maradék 10-20%-ot is át fogja utalni.

Igényelj faktoringot a következő bankoktól:

Választva 21 023 alkalommal választva
  • Külföldön is elérhető
  • Online igénylés
Min hitelösszeg1100000
Hitelösszeg2099999
Legalacsonyabb THM24.70
Legmagasabb THM27.20
Min futamidő2 év
Max futamidő7 év
Elfogadja a KHR adólistán szereplőket:Nem.
Minimum életkor21
Választva 8 089 alkalommal választva
  • Nincs szükség tárgyi biztosítékra
  • Rövid, egyszerű elbírálás
Min hitelösszeg1500000
Hitelösszeg2999999
Legalacsonyabb THM17.82
Legmagasabb THM18.28
Min futamidő3 év
Max futamidő8 év
Elfogadja a KHR adólistán szereplőket:Nem.
Minimum életkor23
Választva 7 788 alkalommal választva
  • Munkabérelőleg Rendszer
  • Számos típusú faktoring
  • Nem szükséges bankszámlát nyitni
  • Online igénylés
Min hitelösszeg1300000
Hitelösszeg3399000
Legalacsonyabb THM16.90
Legmagasabb THM19.20
Min futamidő1 év
Max futamidő7 év
Elfogadja a KHR adólistán szereplőket:Nem.
Minimum életkor21
Választva 1 109 alkalommal választva
  • Beszállítói faktoring program
  • Ügyfélmérettől függetlenül igényelhető
Min hitelösszeg500000
Hitelösszeg3000000
Legalacsonyabb THM18.10
Legmagasabb THM18.10
Min futamidő1 év
Max futamidő7 év
Elfogadja a KHR adólistán szereplőket:Nem.
Minimum életkor21
Választva 7 157 alkalommal választva
  • Export faktoring
  • Fedezet nélkül igényelhető
Min hitelösszeg300000
Hitelösszeg10000000
Legalacsonyabb THM18.80
Legmagasabb THM19.20
Min futamidő3 év
Max futamidő7 év
Elfogadja a KHR adólistán szereplőket:Nem.
Minimum életkor21

Összefoglaló

A faktoring növel egy cég forgalmi sebességén, és lehetővé teszi azt, hogy a vállalkozás egy pénzügyi probléma esetén kiesés nélkül folytatni tudja a tevékenységét.Nem minden esetben a vállalkozói hitel a legjobb választás.

Lehet, hogy a faktoring ideálisabb megoldást nyújt a keletkezett pénzügyi probléma megoldására, vagy a probléma fellépésének elkerülésére.

Fontos, hogy minden olyan lehetőséget ismerj, amit kihasználhatsz a vállalkozásod fejlesztése érdekében. Sok sikert kívánunk!

Elkötelezettek vagyunk az átláthatóság mellett
A Financera-nál elkötelezettek vagyunk amellett, hogy segítsünk önnek a pénzügyeiben. Minden tartalmunk a Szerkesztési Irányelveinket követi. Nyitottan bemutatjuk, hogy hogyan értékeljük a termékeket és szolgáltatásokat az Értékelési Folyamatunk során, valamint azt is, hogy miből származik a bevételünk a Hirdetői Felhívásunkban.
Szerző Gere Attila

Attila a kezdetektől fogva a Financer.com Magyarország pénzügyi szakértője, aki több, mint 5 éves pénzügyi és befektetői tapasztalattal maga mögött többtucatnyi nagysikerű cikket szerkesztett a Financer.com oldalára. Aktív kisbefektetőként szakértelmet nyert a befektetések témájában, így a tőzsdepiacról, illetve a kriptovalutákról is gyakran megosztja a tudását.

Megosztás

Gyakran Ismételt Kérdések

Kik vehetik igénybe a faktoring szolgáltatást?

A faktoring kizárólag vállalkozások, vállalkozók számára elérhető. Magánszemélyek nem faktorálhatnak.

Mely vállalkozások nem vehetnek igénybe faktoring szolgáltatást?

Azok a cégek nem köthetnek faktoring szerződést, amelyek nem értékesítenek vagy nem végeznek szolgáltatásnyújtási tevékenységet.

Induló cégeknek is szól a faktoring?

Induló vállalkozások is faktorálhatnak, amennyiben rendelkeznek leadott megrendeléssel és korábban elvégzett munkamegbízással.

Szükség van-e jelzálogra a faktoráláshoz?

A faktoráláshoz semmiféle ingatlanfedezet nem szükséges.

Milyen gyorsan juthatok pénzhez?

A faktoring nagy előnye a gyors folyósítás. A legtöbb pénzintézet 24 órán belül fizet.

Ki fogja kiállítani a számlákat, ha faktorálok?

A számlákat változatlanul a te céged fogja kiállítani.

Kinek fizetnek majd az ügyfeleim, ha faktorálok?

Faktoring során a vevők nem a cégednek, hanem a faktoringot biztosító pénzintézetnek fognak fizetni. Az új számlaszámról minden vevő értesítést fog kapni.

Was this article helpful?

Be the first one to give feedback

How can we improve this article? Your feedback is private.

A Financera használatával jelentős változást teszel.  Bővebben