Faktoring
- A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti.
A faktoringot hazánkban még viszonylag kevés ember ismeri, azonban a **hitel egyik legfontosabb kiegészítőjéről **van szó, amely akár helyettesítheti is azt.
A faktoring jelentése
**A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti, **tehát a vevőkövetelések jelentik a biztosítékot.
A követelés ezenkívül származhat **szolgáltatásból, de akár bankhitelből **is. A faktoring lehetővé teszi a pénztőke áruforgalomba helyezését, emellett sokszor sokkal kedvezőbb, mint egy hitel.
A faktoring, más néven **követelés-vételi szerződés **egy olyan szerződés, melyet két fél, a szállító és a faktor köt.
A faktornak a következő tevékenységek közül minimum kettőt kell állnia:
a szállító előlegének kifizetése
fedezet az adós fizetések késésére vagy mulasztására
kintlévőségek beszedése
kintlévőséghez tartozó számlavezetés
A vevői és szállítói szerződésből származó **kintlévőségeket **a faktorra számolják, amennyiben a vásárolt árú nem személyes célra lett vásárolva.
A faktoring két típusa
1. Lejárt követelések vásárlása
Ezen esetekben az eladóknak általában nagyobb vállalatok, például bankok, vagy nagyobb szolgáltatók (gáz, internet) felelnek meg. Történhet olyan eset is, hogy maga az **Adóhivatal **is ad el lejárt követeléseket.
Ezek olyan követelések, melyeket az eladó sikertelenül hajtott be, így a vételár is majdnem mindig kisebb a követelés értékénél. Amennyiben egy már nagyon régen lejárt követelésről van szó, az ár akár az érték 5%-a is lehet.
Az eladónak ez azért éri meg, mivel biztos pénzhez jut, akkor is, ha ez jóval kevesebb a követelés értékénél. Emellett a statisztikákban, könyvelésekben sem fog megjelenni a sok lejárt követelés.
2. Még le nem járt követelések vásárlása
Ez a faktorálás hagyományos módja. Ebben az esetben a vevő akkor vásárolja meg a követeléseket, ha még érvényesek, határidejük nem járt le. A faktorálás ezen formája a kisebb vagyonnal rendelkező KKV-k körében a legnépszerűbb.
Ilyen esetekben el szokás adni a követelést a faktorcégnek, ami azonnal kifizeti a vállalkozónak terméke egy részét (általában 75-85%-át), így a vevő a faktorcégnek kell majd kifizesse az áru teljes árát.
Növekszik a magyar faktorpiac
A faktoringot Európa nyugati országaiban sokkal több cég veszi igénybe, mint hazánkban. Magyarországon egy nem annyira ismert finanszírozási formáról beszélünk, viszont ez nem kellene hátrányt jelentsen.
A faktoring az egyik legjobb megoldás** ****a cashflow fenntartásához **és akár egy vállalkozás beindításához is. Bár kevesen veszik igénybe, a faktorált forgalom hazánkban évről évre növekvő tendenciát mutat:
Miért előnyös a faktoring?
A vállalatok nagyon gyakran döntenek a követelések értékesítése mellett, főleg, ha nem biztosak a kiadásaikban, vagy esetleg pénzhiány miatt nem tudják pótolni a forrásaikat.
A felmérések szerint szinte mindenki utólag fizeti ki a partnereiket, sőt, az sem kizárt, hogy a partner is tartozásban van.
A faktoring használatakor mindeki komolyabban veszi a határidőket, így sokkal előreláthatóbbak a fizetések időpontjai, és felgyorsul a pénzmozgás is.
A faktoring cégek főképp a vevő személyére kíváncsiak, hiszen a vevőtől kapják a pénzt. A vállakozóra, akitől vásárolják a követeléseket nem fektetnek különösebb hangsúlyt.
Előnyök
Felgyorsult forgalom. Az eszközök hamarabb, effektívebben elkelnek, nő a forgalmi sebességük.
Gyors ügyintézés. Az eladás után akár egy napon belül is megkaphatod a pénzt.
**Előreláthatóság. **Pénzügyileg sokkal könnyebb előre tervezni.
**Bárki számára elérhető. **KKV-k is igényelhetnek faktoringot.
**Nincs szükség fedezetre. **A vállalkozói hitelekkel ellentétben nem kell jelzálogot kötni.
Hátrányok
Sok betekintést igényel a vállalatba. A faktorház rengeteg érzékeny információt meg fog tudni a cégről.
**Rossz színben tüntetheti fel a céget.**A faktoráló cégről azt gondolhatják, hogy alulteljesít és pénzre van szüksége.
A faktoring fenntartja a konkurenciát
A vállalkozók általában több, mint 1 hónapot várnak a pénzük megtérülésére. Ez hosszú idő, **különösen a KKV-k esetében. **
Sok cég nem engedheti meg magának, hogy 30 napig **csökkentett tőkével **tevékenykedjen, főleg akkor, ha időközben egy nagyobb beruházás vagy fejlesztés is becsúszik.
Ha sokáig kell várnod a pénz megtérülésére, akkor csak korlátolt üzleti tevékenységet tudsz folytatni.
Az sem lehet jó megoldás, ha csökkentesz a határidőn vagy éppen előleget kérsz, mert a vásárlóid olyan céghez fognak fordulni, ahol minél később kell fizetniük. Ez főleg akkor érvényes, ha az üzleti területeden** **nagy a konkurencia.
A faktoring fenntartja a likviditást és egyúttal elősegíti a cégek fennmaradását, versenyképességét, valamint a gyorsabb fejlődéshez is hozzájárul.
Kinek érdemes faktorálni?
A faktoring a legtöbb vállalkozásnál hasznos döntésnek bizonyul. Az alábbi esetekben nagy segítséget jelenthet:
Friss cégek. A fiatal cégek általában kevés tőkével rendelkeznek, ezért a faktoring nyújtotta gördülékenység sokat segíthet a vállalkozás fejlődésében. Az ilyen cégeknél fontos, hogy a vevők és a szállítók között kialakuljon az egyensúly.
Fejlődő cégek. Megtörténhet, hogy egy cégnek lennének vevői, viszont a lassú fizetés miatt nincs kapacítása befogadni őket. A faktoring ilyenkor segít a tőke növelésében.
Lassan fizető vevők. Sok cég rendelkezik lassan fizető, viszont értékes vevőkkel. Faktoring által megtarthatod a vevőket és felgyorsíthatod a termelést.
Miért éri meg a faktoring cégnek?
A faktoring a legtöbb esetben akkor is elérhető, ha az adott vállalkozás nem vehetne fel banki hitelt.
Hogyan történhet meg mégis, hogy a faktoring cégek alacsony kamat mellett, nehéz helyzetben levő vállalkozások számára is fizetnek?
Ne feledd, hogy a kölcsöntermékek esetén **a hangsúly mindig a kockázaton van. **Egy hitel során a pénzintézet a **cég **kockázatát vállalja, viszont a faktoringnál csak a **vevő **jelentheti a kockázatot.
Mivel a termék vagy a szolgáltatás eladásra került, ezért a vevőnek előbb utóbb fizetnie kell.
Amikor késik a vevő
Ha késik a vevő a fizetéssel, akkor a felelősség a faktorházat terheli. Mivel a vevő faktorálás során nem a cégnek, hanem a faktorháznak kell fizessen, ezért a pénz behajtása nem a vállalkozó érdekét képezi.
Ha a vevő nem fizet
Ha a vevő csődbe megy és nem fizet, akkor jön szóba a faktoring két fő típusa:
| Vissztehermentes faktoring | Visszterhes faktoring |
|---|---|
| Ha a vállalkozás megkapta a faktorháztól a számlák összegét, akkor a kockázat teljes mértékben a faktorházat fogja illetni.Ha nem fizet a vevő, akkor a pénzt a faktorháznak kell behajtania. | Amennyiben nem fizet a vevő, a faktorház visszakérheti a cégtől azon számlák értékeit, melyeket nem sikerült behajtani.Visszterhes faktoring esetén a kockázati teher bármikor visszakerülhet a vállalkozásra. |
Érdemes eldönteni, hogy a cég milyen típusú faktoringot igényel aszerint, hogy **mekkora kockázatot vállalhat magára. **Azt sem szabad elfelejteni, hogy a visszterhes faktoringnak általában alacsonyabb kamatja van.
Faktoring vagy hitel?
A faktoring és a hitel között számos különbség van, hiszen különböző működésű termékekről beszélünk.
A cégek számos kedvező vállalkozói hitelt találhatnak, mégis a legtöbb esetben a faktoring is elég a problémák, átmeneti nehézségek megoldására.
| Faktoring | Vállalkozói hitel | |
|---|---|---|
| Költségek | közepes | alacsony |
| Futamidő | általában 120-180 nap | akár 10+ év |
| Szerződéskötés | gyors | lassú |
| Rugalmasság | rugalmas | kevésbé rugalmas |
| Jelzálog | nincs | általában van |
| Feltételek | alapvető feltételek | szigorú feltételek |
Az egyik legnagyobb különbség az, hogy **a faktorálás három fél közt zajlik, **ellentétben a hitellel, ami csak két fél között teremt kapcsolatot.
A faktorálásban részt vesz **az eladó, a vevő és a faktorház **is. A szállító terméket vagy szolgáltatást ad el a vevőnek, a vevő pedig határidőre fizeti ki az árut. Az eladó ilyenkor azért faktorál, hogy azonnal rendelkezhessen a számla összegével és gördülékenyen folytathassa a tevékenységét.
A vevő később a számlát nem az eladónak, hanem a faktorháznak fogja kifizetni.
Faktoring költségei
A faktoring teljes költségét számos tényező befolyásolja, mint például:
a számlafizetés határideje
a számla összege
az ügylet kockázati mértéke
A faktoring teljes költségére ezért csak egy megközelítő értéket lehet mondani, ami KKV-k esetén **1-2% **körül mozog. A teljes költség nagy része a faktordíjból és a kamatból származik.
A faktoring legfontosabb költségei
Kamat vagy ügyleti kamat
Faktordíj
Hitelképesség vizsgálati díj
Szerződéskötési díj
Biztosítási díj
Az ügyintézés menete
A szállító általában azután keres fel egy faktoring céget, miután megrendelés esetén nem tudja az adott költségeket kifizetni.
A faktoring cég ebben az esetben eldönti, hogy a megrendelő mennyire fizetőképes, illetve megvizsgálja a vevő-szállító közötti ügyletet.
Miután a vevő megkapja a szállítmányt, a faktorcég a vevő által fizetett ár kb. 80%-át kifizeti az eladónak, az eladónak így lehetősége van tovább szállítani. Ezután, az eladó megkapja a maradék összeget is, azonban kifizetésre kerül a **faktoring díj **is.
Ha minden jól megy, a szállítások továbbra is folyamatosan történnek.
A faktorcég első lépésként megbizonyosodik arról, hogy a szállító vásárlói hitelesek és fizetőképesek.
Ha a vevők alkalmasak a feltételekre, akkor a cég meg fogja vásárolni a vevőköveteléseket.
A faktorcég az első összeget körül-belül egy napon belül ki fogja fizetni. Ez a részlet általában a 80-90%-a lesz a számla teljes értékének.
Mivel a vállalkozó megkapta a számla nagy részét, kiesés nélkül teljesíteni tudja a megrendeléseit.
Miután a vevő kifizette a számlát, a faktorcég a maradék 10-20%-ot is át fogja utalni.
Elkötelezettségünk az átláthatóság mellett
A Financer.com-nál elkötelezettek vagyunk pénzügyei segítésében. Minden tartalmunk betartja Szerkesztési Irányelveinket. Nyíltan kommunikálunk arról, hogyan értékeljük a termékeket és szolgáltatásokat az Értékelési Folyamatunkban, és hogyan termelünk bevételt a Hirdetői Tájékoztatónkban.