Adósság öröklése - mit kell tudni 2026-ben?

Ha egy közeli hozzátartozód elhalálozásakor te kapod meg az örökséget, akkor az örökölt vagyon mellett az esetleges tartozásokkal is számolnod kell, mivel ezek is az örökség részét képezik.

A Polgári Törvénykönyv (Ptk.) szerint az ember halálával hagyatéka mint egész száll az örökösre. Ez azt jelenti, hogy a vagyontárgyak és a tartozások egyaránt az örökség részei, és nem lehet válogatni közöttük. Ez vonatkozik a banki hitelekre, a közüzemi tartozásokra, a NAV felé fennálló adóhátralékok öröklésére, sőt a házastársi tartozás öröklésére is.

Ebben a cikkben részletesen bemutatjuk, hogy mit kell tudnod az adósság öröklése esetén, hogyan utasíthatod vissza a hagyatékot, és miért nem érdemes megijedni tőle.

Lehet, hogy örököltél egy nagyobb vagyont, viszont emellett több magas összegű hitelt is, amit egyáltalán nem lesz könnyű törleszteni. A banki tartozás öröklése minden esetben fennáll, ha az örökös elfogadja a hagyatékot:

Érdemes megjegyezni, hogy amennyiben hitelt örököltél, nem fogja elvárni a bank, hogy azonnal visszafizesd a fennmaradó hitelösszeget: a törlesztés változatlanul, részletekben fog történni.

Visszautasítani csak akkor érdemes az örökséget, ha az minimális vagyont, és túlnyomó többségben tartozásokat tartalmaz.

Kire száll a visszautasított örökség?

A hagyatéki tartozások azok a költségek és adósságok, melyek az örökösöket terhelik. A banki tartozás öröklése a legfőbb indok azért, amiért általában vissza szokták utasítani az örökséget.

Gyakorlatilag bármilyen adósságot örökölhetsz, ami szerződés alapján jött létre.

Banki hitelek és kölcsönök

Közüzemi tartozás öröklése és egyéb adósságok

A banki hiteleken kívül más típusú tartozások is örökölhetők:

A listából kiderül, hogy bármilyen tartozás örökölhető, attól függetlenül, hogy mekkora mértékű tartozásról van szó.

A hitelszerződésben meghatározott szerepek is öröklődnek

Érdemes megjegyezni, hogy nem kizárólag az adós viszonyt lehet örökölni, hanem az adóstárs, illetve kezes funkciókat is.

Amennyiben az elhunyt személy adóstársként szerepelt egy hitelszerződésben, te pedig elfogadod az örökséget, akkor te fogod betölteni az új adóstárs szerepét az adott hitelnél.

Ha többen örökölnek egyszerre, a tartozás az örökrészek arányában oszlik meg az örökösök között. Minden örökös csak a saját örökrésze erejéig felel a hitelezők felé.

Példa: Ha két testvér fele-fele arányban örököl egy ingatlant, amelyen 10 millió Ft jelzáloghitel van, mindkét testvér 5 millió Ft erejéig felel a tartozásért.

Fontos, hogy az örökösök felelőssége egyetemleges az örökrészük erejéig, ami azt jelenti, hogy a hitelező bármelyik örököstől követelheti a tartozás rá eső részét.

Ha a vagyon jóval kisebb, mint az örökölt tartozás, akkor sem kell aggódnod: a tartozásokért kizárólag az örökölt vagyon erejéig felelsz. Ez a Ptk. szerinti ún. cum viribus felelősség.

Ez lényegében azt jelenti, hogy a saját pénztárcádat nem érinti az öröklés, még ha a tartozás nagyobb is a vagyonnál.

Ha az örökös kiskorú, a helyzet bonyolultabb. Kiskorúság esetén a gyámhivatal hozzájárulása szükséges az örökség visszautasításához. A szülő vagy törvényes képviselő nem dönthet egyedül: a gyámhivatal vizsgálja, hogy a visszautasítás valóban a gyermek érdekét szolgálja-e.

Ha a gyámhivatal az örökség elfogadása mellett dönt, a kiskorú örökös mellé eseti gondnokot rendelnek ki, aki a hagyatéki eljárás során képviseli a gyermek érdekeit.

Fontos, hogy a kiskorú örökös felelőssége is csak az örökölt vagyon erejéig terjed, tehát a gyermek saját vagyonát nem érintheti az öröklött tartozás.

A házastársi tartozás öröklése gyakran felmerülő kérdés. Fontos megérteni a különbséget:

Ha az elhunyt házastárs neve szerepelt a hitelszerződésen, a túlélő házastárs csak annyiban felel a tartozásért, amennyiben örökösként elfogadja a hagyatékot. A felelősség itt is az örökölt vagyon erejéig terjed.

Ha mindkét házastárs adóstárs volt a hitelszerződésben, a túlélő házastárs az öröklés mellett az adóstársi kötelezettségből adódóan is felel a teljes tartozásért, függetlenül a hagyaték értékétől.

Ha a túlélő házastárs kezes volt, a kezesi felelőssége az öröklési helyzettől függetlenül fennáll.

Az örökölt tartozások nem évülnek el automatikusan az örökhagyó halálával. Az elévülési idő változatlanul folytatódik az örökösre nézve is.

Magyarországon az általános elévülési idő 5 év, ami a tartozás esedékessé válásától számít. Ha az elhunyt személy tartozása már közel állt az elévüléshez, az örökös számára is ennyi idő marad hátra.

Az elévülés megszakad, ha a hitelező bírósági úton érvényesíti a követelését, vagy ha az örökös a tartozást elismeri. Érdemes ezért a hagyatéki eljárás során alaposan feltérképezni a fennálló tartozásokat és azok esedékességét.

Sok esetben például az történik, hogy az örökös hagyatékként kap egy lakást, azonban ehhez a lakáshoz még aktív jelzáloghitel tartozik, amelyet a fennálló futamidő alatt vissza kell törleszteni a bank számára - ilyenkor a tartozás elég magas, viszont még mindig kisebb a lakás értékénél, hiszen egy része már visszafizetésre került.

A fent bemutatott esetben két lehetőség közül választhatsz akkor, ha elfogadod az örökséget:

Adósság öröklése esetén tehát egyértelmű módon két lehetőség közül tudsz választani: vagy elfogadod a hagyatékot, vagy elutasítod azt.

A következőkben részletesebben is leírtuk, hogy mivel érdemes számolni mindkét opció esetén:

Az örökség elfogadása

A legtöbb esetben az a legjobb megoldás, ha elfogadod az örökséget, még akkor is, ha adósságot is tartalmaz.

Az örökség elfogadására két lehetőséged van:

Aktív elfogadás

Az örökség aktív elfogadása azt jelenti, hogy a hagyatéki eljárás során lemondasz a visszautasítás jogáról, ezzel pedig egyértelműen elfogadod az örökséget és a vele járó adósságokat. Az adósság visszafizetése innentől kezdve teljes mértékben a te felelősséged lesz.

Passzív elfogadás

Passzív elfogadásról akkor beszélünk, amikor az örökös szerepét veszed magadra, tehát használod a lakást, értékesíted a vagyontárgyakat, vagy éppen átveszed az örökölt hitel törlesztését. Ilyen esetekben automatikusan elfogadásra kerül az örökség, és lemondasz a visszautasítás lehetőségéről.

Hogyha elfogadod az örökséget, akkor az örökölt adósság visszafizetése minden esetben a te felelősséged lesz. Sok esetben megoszlik a felelősség, illetve a vagyon is, mivel több gyerek esetén mindenki részesülni szokott az örökségből.

Ha több örökös kerül megnevezésre, és tartozás áll fenn, akkor érdemes közösen mérlegelni és kiegyezni az örökség elfogadásával/elutasításával kapcsolatban.

Az örökség visszautasítása (adósság öröklése lemondás)

Ha visszautasítod az örökséget, akkor egyszerű a helyzet: ilyenkor lemondasz minden tartozásról, viszont a teljes vagyonról is, ami téged illetne.

A visszautasításra a hagyatéki eljáráson, vagy a közjegyzőnél van lehetőség: az eljáráson szóban kijelentheted, hogy lemondasz az örökségről, a közjegyzőnél pedig írásban kell benyújtanod a megfelelő kérelmet.

Fontos: a lemondás és a visszautasítás nem ugyanaz! A lemondás az örökhagyó életében történik (szerződéssel), míg a visszautasítás a halál után, a hagyatéki eljárás keretében.

Amennyiben tehát le szeretnél mondani az örökségről, érdemes ezt minél hamarabb megtenni, hiszen ennek van egy határideje, amelyet általában a közjegyző határoz meg.

Milyen határidőkkel kell számolnod?

A hagyatéki eljárás során a közjegyző határidőt szab az örökösöknek a nyilatkozattételre. Ha nem jelensz meg az eljáráson és nem nyilatkozol, az nem jelenti automatikusan a visszautasítást - sőt, a hagyaték passzív elfogadásának minősülhet.

Ha a hagyatéki eljárás lezárása után derül ki, hogy ismeretlen tartozás is van a hagyatékban, az örökös kérheti a hagyatéki eljárás póthagyatéki eljárás keretében történő újranyitását.

Az örökösnek csak néhány kiadást kell saját zsebből állnia akkor, amikor a hozzátartozója meghal - fontos képben lenni ezekkel is, hiszen a tartozás mellett további kiadásokat jelentenek.

Egyes esetekben az örökhagyó rendelkezik öröklési szerződéssel, így a költségeket a másik szerződő fél fogja kifizetni, de általában nem ez a jellemző.

A következő költségek tehát az örököst illetik, és ezeket saját zsebből kell kifizetnie:

Örökösödési illeték

Az örökösödési illeték hasonlít a vagyonszerzési illetékhez, azonban ezt csak abban az esetben kell kifizetni az állam számára, ha nem közeli hozzátartozóként öröklöd a vagyont.

A következő esetekben nem kell örökösödési illetéket fizetni:

Ha nem mentesülhetsz az örökösödési adó alól, akkor ezt minden 300 000 Ft-nál értékesebb belföldön örökölt hagyatékra meg kell fizetned, és a következő mértékekkel rendelkezik:

Az örökösödési illeték mértéke

Az illeték alapja az örökös által megszerzett vagyon tiszta értéke, vagyis a forgalmi érték csökkentve a hagyatékot terhelő tartozások értékével. Ez azt jelenti, hogy a tartozás csökkenti az illetékalapot.

Ha el szeretnéd kerülni, hogy a családodra terhelődjenek a tartozásaid halálod esetén, érdemes lehet hitelvédelmi biztosítást kötni.

A hitelvédelmi (más néven adósságtörlesztési) biztosítás lényege, hogy az adós halála esetén a biztosító átveszi a hitel törlesztését - részben vagy egészben. Így az örökösöknek nem kell gondolniuk a tartozásra.

A biztosítás jellemzően a következő esetekre terjed ki:

Mint említettük, szinte minden esetben jobb ötlet elfogadni az adósságot, mint elutasítani - ennek egy fő oka van:

Ez lényegében azt jelenti, hogy neked nem származhat anyagi veszteséged abból, ha elfogadod az örökséget - ráadásul az örökölt vagyon szinte mindig sokkal nagyobb a tartozás mértékénél, így összességében nyereségesen fogsz kijönni a hagyatékból.